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来源:泓灼集团
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公司日常经营过程中报销单填写不符合要求不了解的人可能会认为财务部门在故意刁难看似普通的费用报销,为什么总是要花很长时间呢?其实财务人员一直是在用最谨慎的方式处理费用报销不然一不小心就会有涉税风险。今天泓灼会计小编整理了五个日常费用报销的要点分享给大家。

企业日常费用报销

1、取得符合税法要求的发票

总体来说水电费、各类外包服务费、印刷费、办公费、物料采购费用等可以使用专票报销,但吃饭的发票、员工交通费用发票、会所、KTV、酒吧、业务招待馈赠礼品、为员工福利发生的发票等使用普票报销。

2、票据与实际业务需吻合

实际是什么业务就要取得对应的发票这是费用报销中最基本的常识知识。比如采购物料按理应该取得商品购销发票但最后到财务报销时使用的是接受服务的发票这样被财务室退回也是理所当然。在此提醒进行交易时务必确认是否能取得发票如果不能的话还是换一家吧。

3、提供佐证业务真实性的附件

在向财务室提供报销单时,最好一并把反应业务真实发生的附件资料捎带上,比如在网上购买电脑除了取得发票外附上交易完成的订单页面在报销单后财务人员在审核时能根据附件判断业务是否真实可加快审批速度。

4、涉及到专票报销尽量把价格和税费分开填写

报销过程中涉及到专票报销的在填写报销单时将专票上的不含税价和税金分成两行填写这样方便财务后期的帐务处理。另外郑重提醒各位:专票抵扣有时限要求的取得专票报销的一定要在发票开具的180天内报销,如果超过180天报销财务人员有理由让报销人自行承担税金。

5、供货方、发票方、收款方三者必须保持一致

供货方、发票方、收款方三者必须保持一致,即提供发票和收款的商家必须和提供货物的商家一致,所以和供方的结算过程中必须要求供方提供自己的发票。注意营改增之前委托收款说明书,现在无法继续使用了否则可能会遇到税务局上门找麻烦哦。

如果大家掌握以上五点报销规则在严格遵守的情况下再找财务部门报销就不会有什么困难了。如想了解更多关于“公司注册、记账报税、商标注册”等方面的问题可点击在线咨询!